临港新片区贸易投融资便利化政策出台 进一步提升外汇管理服务实体经济能力

“非常感谢中行的帮助。新政策一方面降低了企业账户管理成本，方便资金集中管理；另一方面，提高了网银支付比例，大大提升了企业端的支付时效，真是方便多了！”力来托半导体（上海）有限公司负责人表示。

1月底，外汇局上海市分局正式发布《中国（上海）自由贸易试验区临港新片区开展跨境贸易投资高水平开放外汇管理改革试点实施细则》（以下简称《实施细则》），围绕推进跨境投融资体制改革创新、落实“放管服”改革和提升市场化资源配置效率等方面，进一步提升外汇管理服务实体经济的能力，拓宽企业跨境投融资渠道，促进贸易投融资便利化，支持企业自主灵活经营。临港新片区不少企业已经尝到甜头。

取消结汇待支付账户管理要求

力来托半导体（上海）有限公司是一家美资集成电路设计研发初创企业，《实施细则》发布后，中行上海市分行第一时间向该公司传达政策，并为其办理资本金意愿结汇免开结汇待支付账户业务，企业无须填写《资本项目账户资金支付命令函》即可将意愿结汇所得人民币资金直接划转至同名企业人民币账户，简化了“纸上流程”。

浦发银行上海张江科技支行利用“取消资本项目—结汇待支付账户管理要求”便利化改革措施，为晨笛医药科技（上海）有限公司提供全新的资本项下服务方案，实现企业资本金意愿结汇划转至基本账户使用，且无须提供支付命令函，切实解决长期困扰企业的业务痛点。据悉，对于企业来说，过往资本金使用所花费的材料准备时间和款项划转流程都较烦琐，也增加了财务部门工作人员负担。

作为工行上海市分行客户，漠拓斯贸易（上海）有限公司同样受益于免开立结汇待支付账户政策，大幅提高了企业外汇资本项目资金使用效率。

记者了解到，取消结汇待支付账户管理要求，是《实施细则》在扩大资本项目收入资金使用范围上的具体体现。“在现行资本项目收入使用‘负面清单’的基础上，《实施细则》取消‘不得用于向非关联企业发放委贷’的限制，进一步便利企业资本项下的外汇资金使用；同时，在账户结构上进一步精简，取消结汇待支付账户。这项政策是对之前资本项目收入支付便利化试点的深化。”外汇局上海市分局有关人士介绍，资本项目收入支付便利化的试点早已在全市推广，试点企业的资本项目收入用于境内支付使用时，银行无须事前逐笔审核单证，受到客户欢迎。

除了扩大资本项目收入使用范围以外，《实施细则》适度放宽跨境投融资币种匹配要求，允许确有合理需求的企业自主选择合同签约、流入和流出各环节币种；同时，将非金融企业境外放款的规模上限由其所有者权益的0.5倍提高到0.8倍。

提升跨境投融资便利程度

上港集团此次被纳入跨国公司本外币一体化资金池业务首批试点范围，上港集团董事长顾金山表示：“跨境资金池的搭建进一步便利了上港集团跨境资金统筹使用，进一步丰富了集团汇率风险管理手段，可以有效地降低集团境内外融资成本，提高整体效率。”

“相比在临港新片区之外开展多年的跨国公司资金池业务，《实施细则》有许多重大政策突破，兼顾本币和外币的多种需求，可以为跨国公司带来一站式的备案和服务便利。最突出的是在整合现有各类资金池优势的基础上，实现本外币政策统一，实现跨国公司企业集团内跨境本外币资金的一体化管理。”外汇局上海市分局有关人士表示。

此外，在促进贸易投融资便利化方面，试点银行可根据客户指令为优质企业办理经常项目相关外汇业务，工行上海市分行便为摩科瑞（中国）金属资源有限公司直接办理了经常项目对外付汇业务。该企业财务负责人表示，《实施细则》不仅能提高业务处理效率，而且体现出监管部门对于优质市场主体在业务自我约束和管理能力上的信任。

“这是适用于优质企业的贸易高水平开放试点政策，与目前最新版的贸易外汇收支便利化试点政策相比，仍具有较大提升，主要表现在首次将便利化业务范围扩展到全部经常项目；首次明确试点银行可根据客户指令办理优质企业经常项目外汇收支，此前的最优提法是‘优化单证审核’，这是首次允许优质企业的标准由试点银行自主确定。”外汇局上海市分局有关人士表示。

《实施细则》还扩大了贸易收支轧差净额结算企业范围，中行上海市分行为英特林客斯环保科技（上海）有限公司办理了货款的轧差净额结算业务。该企业负责人表示：“此项业务以《实施细则》为依托，将大幅降低资金占用成本，未来公司的跨境收支将更加灵活高效。”

浦发银行上海自贸区新片区分行还为某医药科技企业办理了外商投资企业境内再投资免于登记业务的落地准备工作。据介绍，与现行政策相比，外商投资企业在临港新片区开展境内股权再投资的，被投资企业无须办理接收境内再投资登记，银行可将相关投资款项直接划入被投资企业的外汇资本金账户或资本项下结汇待支付账户，有效提升外商投资企业在试点区域再投资的时效性和便利性。

越诚信合规越便利

“此次临港高水平开放试点政策的实施，是对‘越诚信的客户越便利、越合规的银行越便利’外汇管理思路的进一步落实，同时也是对银行软硬件实力的综合考察。如何在实现交易单据‘减负’的前提下，防范外汇合规管理风险，是试点银行必须要落实解决的问题。”某银行人士表示，《实施细则》鼓励试点银行依据试点区域战略定位和行业特色，创新金融服务，自主办理企业真实合规的新型国际贸易外汇收支业务，如离岸转手买卖业务。

“一直以来，离岸转手买卖因货物流、资金流、单据流分离的特性，经常项目轧差净额结算因涉及境内多家成员公司资金代收代付，业务模式及交易单据较为复杂，企业往往需要很长的准备周期，银行对新客户的尽调准入、交易单证真实性审核的周期往往也较长。”上述银行人士表示。

“从银行展业看，我们近年来倡导的‘将银行挺在监管一线’的理念深入人心，让银行自主识别出优质客户，不需要外汇局审批。我们给银行这样的权限，希望把银行从对优质企业频繁、无效的事前审单工作中解放出来。”外汇局上海市分局有关人士表示。

此次试点政策具有“监测有力，风险可控”的特点。外汇局上海市分局有关人士表示，试点工作坚持留痕管理，保留业务登记，强化事中事后的监测、分析和预警，有效落实外汇领域“三反”要求，加强对涉及国家经济金融安全投融资活动的审查，强化对房地产、地方政府融资平台等宏观调控行业企业监管，先将试点控制在一定范围内，观察试点效果，及时总结经验，稳慎复制推广。

关键词： 实体经济 外汇管理